Mở Khóa 401(k) Tuổi 59½: Bí Mật "In-Service Rollover" Ít Ai Biết
Mở Khóa 401(k) Tuổi 59½: Bí Mật "In-Service Rollover" Ít Ai Biết
Khi bước sang tuổi 59½, người lao động có thể thực hiện in-service rollover, chuyển một phần hoặc toàn bộ tài khoản 401(k) sang IRA mà không bị phạt, ngay cả khi vẫn đang làm việc và đóng góp. Đây là một tính năng ít được nhắc đến trong các kế hoạch hưu trí do người sử dụng lao động tài trợ.
In-Service Rollover: Cơ Hội Đầu Tư Rộng Mở
Việc chuyển tiền từ 401(k) sang IRA khi đã đủ 59½ tuổi mở ra cánh cửa tiếp cận các loại hình đầu tư đa dạng hơn như cổ phiếu riêng lẻ, ETF và trái phiếu kho bạc với lợi suất hấp dẫn (ví dụ: 4.69%). Các lựa chọn này thường không có sẵn trong danh mục đầu tư do người sử dụng lao động lựa chọn trong 401(k).
Theo quy định của Sở Thuế vụ Hoa Kỳ (IRS), ở độ tuổi 59½, việc rút tiền từ 401(k) sẽ không còn bị coi là rút sớm và chịu phạt. Điều này cho phép bạn chuyển tiền vào IRA mà không cần nghỉ việc, không bị phạt 10% theo quy định của IRC §72(t), và vẫn tiếp tục nhận lương cũng như đóng góp cho kế hoạch hưu trí.
Quy định này được quy định tại Mục 401(k)(2)(B)(i)(III) của Bộ luật Thuế vụ Nội địa (Internal Revenue Code), cho phép phân phối các khoản đóng góp tự nguyện khi người tham gia đạt đủ 59½ tuổi. Mặc dù các kế hoạch của người sử dụng lao động không bắt buộc phải cho phép phân phối trong khi vẫn làm việc, nhưng nhiều kế hoạch có thể bao gồm quy định này.
Lưu Ý Quan Trọng Khi Thực Hiện In-Service Rollover
Tuy nhiên, cần lưu ý rằng việc chuyển cổ phiếu của công ty sang IRA có thể làm mất vĩnh viễn quyền lợi thuế Net Unrealized Appreciation (NUA) và làm suy yếu các biện pháp bảo vệ chủ nợ liên bang.
Nhận định cho nhà đầu tư Việt Nam: Việc hiểu rõ các quy định về hưu trí, đặc biệt là các tùy chọn như in-service rollover, là vô cùng quan trọng để tối ưu hóa tài sản và đảm bảo an ninh tài chính trong dài hạn. Tại Việt Nam, dù khung pháp lý và các sản phẩm hưu trí có thể khác biệt, việc chủ động tìm hiểu và lập kế hoạch tài chính cá nhân, kết hợp với sự tư vấn từ các chuyên gia, sẽ giúp bạn đưa ra những quyết định đầu tư thông minh, hướng tới mục tiêu hưu trí an nhàn.
Bạn có đang đi đúng hướng cho kế hoạch hưu trí của mình? Một công cụ miễn phí có thể giúp bạn kết nối với cố vấn tài chính để trả lời câu hỏi này ngay hôm nay. Đừng lãng phí thêm thời gian, hãy tìm hiểu thêm tại đây.