XTB giúp nhà đầu tư tự chọn cổ phiếu bán để tối ưu thuế

SmartInvestor.vn - Nhà môi giới XTB vừa triển khai tính năng mới cho phép khách hàng Ba Lan tự chọn chính xác cổ phiếu hoặc chứng chỉ quỹ ETF muốn bán. Thay đổi này giúp nhà đầu tư chủ động tối ưu hóa nghĩa vụ thuế thay vì phải tuân theo quy tắc "nhập trước, xuất trước" (FIFO) truyền thống.

Quy tắc FIFO đẩy hóa đơn thuế tăng cao như thế nào?

Ba Lan áp dụng mức thuế phẳng 19% đối với lợi nhuận vốn (gọi là thuế Belka). Khi nhà đầu tư mua cùng một loại cổ phiếu thành nhiều đợt với các mức giá khác nhau, giá vốn của đợt bán sẽ quyết định mức thuế phải nộp. Theo quy tắc FIFO, những cổ phiếu mua đầu tiên (thường có giá thấp nhất nếu tài sản tăng trưởng theo thời gian) sẽ được bán trước, dẫn đến lợi nhuận ghi nhận cao nhất và số thuế phải nộp lớn nhất. Việc XTB cho phép chọn lô cổ phiếu cụ thể giúp nhà đầu tư kiểm soát được mức lợi nhuận thực tế muốn hiện thực hóa.

Xu hướng tối ưu hóa thuế trên thế giới

Việc lựa chọn lô cổ phiếu để tính thuế là dịch vụ phổ biến tại các thị trường phát triển như Mỹ (thông qua Interactive Brokers hay các robot tư vấn như Betterment). Tuy nhiên, không phải quốc gia nào cũng cho phép điều này; ví dụ Đức bắt buộc áp dụng FIFO, trong khi Anh áp dụng quy tắc khớp lệnh 30 ngày để ngăn chặn việc lách thuế. Sự thay đổi của XTB giúp thị trường Ba Lan tiệm cận hơn với các tiêu chuẩn tài chính quốc tế.

Nhận định dành cho nhà đầu tư Việt Nam

Đối với nhà đầu tư Việt Nam, mặc dù cơ chế thuế hiện tại đối với chứng khoán trong nước chủ yếu áp dụng mức thuế khoán 0,1% trên giá trị giao dịch bán (không tính theo lợi nhuận thực tế), việc hiểu rõ các phương pháp tối ưu hóa thuế như của XTB vẫn rất quan trọng khi tham gia đầu tư quốc tế. Khi giao dịch trên các nền tảng ngoại, nhà đầu tư nên tận dụng các công cụ chọn lô cổ phiếu để giảm thiểu gánh nặng thuế thu nhập tại nước sở tại, từ đó bảo toàn tối đa hiệu quả sử dụng vốn.