Bảo vệ tài sản: Để Roth cho con, tiêu IRA trước

Tóm tắt: Người thừa kế IRA truyền thống phải rút hết trong 10 năm, trả thuế thu nhập thường. Nên tiêu IRA khi thuế thấp, chuyển một phần sang Roth, để Roth không bị thuế cho con.

Quy tắc rút IRA truyền thống

Thừa kế phải rút hết trong 10 năm (10-year rule). Mỗi khoản rút chịu thuế thu nhập cá nhân theo mức thuế hiện hành.

Chiến lược tối ưu thuế cho gia đình

Chi tiêu IRA trong năm thuế suất thấp, chuyển một phần sang Roth IRA (conversion) để tăng tài sản không chịu thuế cho người thụ hưởng.

Lợi ích Roth IRA

Roth IRA chuyển giao không chịu thuế, không bắt buộc rút tối thiểu, bảo toàn giá trị cho con.

Nhận định: Nhà đầu tư Việt Nam nên ưu tiên rút IRA truyền thống khi thuế suất thấp, chuyển sang Roth, để bảo vệ tài sản cho thế hệ kế tiếp.