Chuyển $47.500 sang Roth miễn thuế 2026 – Cặp 65 tuổi?

Năm 2026, một cặp vợ chồng 65 tuổi có thể chuyển tối đa 47.500 USD từ IRA truyền thống sang Roth mà không phải chịu thuế聯邦, nhờ mức tiêu chuẩn trừ cộng thêm phụ cấp cho người cao tuổi. Đây là ‘khoảng trống’ thuế mà nhiều tài liệu chỉ nêu cơ chế mà không thảo luận về việc có nên thực hiện hay không.

Mức trừ tiêu chuẩn và phụ cấp tuổi tạo ra ‘khoảng trống’ thuế zéro

Với mức tiêu chuẩn trừ cho couple nộp chung là 32.200 USD và hai phụ cấp tuổi (mỗi người khoảng 7.500 USD), tổng mức trừ có thể đạt gần 47.500 USD. Khi chuyển đúng số tiền này vào Roth và không có bất kỳ thu nhập thường nào khác, thuế聯邦 trên khoản chuyển đổi sẽ bằng 0.

Khi nào chuyển đổi Roth thật sự mang lại lợi ích

Khoảng cách tuổi lớn giữa vợ chồng

Nếu một bên trẻ hơn nhiều, tài khoản Roth của người lớn tuổi có thể được giữ lâu hơn, giúp tối ưu hoá thuế khi rút tiền sau này.

Invités không phải là vợ chồng kế thừa tài khoản

Khi người thừa kế không phải là vợ chồng, việc có Roth giúp họ tránh thuế khi rút tiền, vì Roth đã được trả thuế trước.

Thu nhập dự kiến sẽ ‘đóng’ các thuế suất thấp trước khi bắt đầu RMD

Nếu bạn dự kiến có thu nhập lớn từ công việc part‑time, cho thuê bất động sản hoặc các nguồn khác trước 75 tuổi, chuyển Roth sớm có thể giữ bạn trong brackets 10‑12% và giảmภาษี sau này.

Đối với nhà đầu tư Việt Nam, việc cân nhắc chuyển Roth nên dựa trên kế hoạch thu nhập hưu trí, dự kiến RMD và lợi thế của việc có một nguồn thu nhập ổn định như cổ tức hoặc lãi gửi. Nếu các khoản thu nhập này đủ để chi trả cuộc sống mà không cần bán tài sản trong thời kỳ thị trường giảm, việc chuyển Roth có thể không cần thiết. Ngược lại, nếu bạn muốn bảo toàn tài sản để truyền承 và giảmภาษi cho người thừa kế, việc sử dụng khoảng trống thuế zéro năm 2026 là một chiến lược đáng cân nhắc.