Lãi tiết kiệm CD khiến 85% lương hưu bị đánh thuế

Chỉ với 3.500 USD tiền lãi từ chứng chỉ tiền gửi (CD), một người về hưu 72 tuổi đã bị đẩy thu nhập tạm tính vượt ngưỡng 34.000 USD, khiến 85% trợ cấp An sinh Xã hội bị đánh thuế. Đây là bài học đắt giá về thuế quan trọng cho nhà đầu tư.

Bẫy thuế từ lãi chứng chỉ tiền gửi (CD)

Tiền lãi CD bị đánh thuế hai lần: vừa là thu nhập thông thường, vừa làm tăng thu nhập tạm tính (provisional income). Điều này có thể làm tiêu tốn 40 cent hoặc hơn cho mỗi USD kiếm được. Việc giữ CD trong tài khoản Roth IRA sẽ loại bỏ hoàn toàn ảnh hưởng này, trong khi lãi trái phiếu đô thị vẫn bị tính vào ngưỡng chịu thuế dù được miễn thuế.

Cách tính thuế An sinh Xã hội và lỗ hổng lạm phát

Sở Thuế vụ Mỹ (IRS) dùng thu nhập tạm tính để quyết định mức thuế. Công thức gồm: tổng thu nhập điều chỉnh (AGI) + lãi miễn thuế + một nửa trợ cấp An sinh Xã hội. Với cá nhân, nếu vượt 25.000 USD, tối đa 50% trợ cấp bị đánh thuế; vượt 34.000 USD, tỷ lệ là 85%. Các ngưỡng này giữ nguyên từ năm 1984, không điều chỉnh theo lạm phát, tạo ra bẫy thuế khi lương hưu tăng theo trượt giá.

Bài học cho nhà đầu tư Việt Nam

Đối với nhà đầu tư Việt Nam, bài học về tối ưu hóa danh mục và thuế suất thực tế vẫn nguyên giá trị. Khi gửi tiết kiệm hoặc mua chứng chỉ tiền gửi tại các ngân hàng Việt Nam, nhà đầu tư cần tính toán kỹ lợi nhuận thực dương sau lạm phát. Việc phân bổ tài sản thông minh giữa tiết kiệm, cổ phiếu và bất động sản sẽ giúp bảo toàn dòng tiền thụ động khi về hưu.